Leningenportefeuille
Het is van groot belang zicht te hebben op de samenstelling, de grootte en de rentegevoeligheid van de opgenomen leningen. Deze rentegevoeligheid blijkt onder meer uit de hiervoor omschreven renterisiconorm. In onderstaand schema worden de mutaties in de leningenportefeuille weergegeven.
Relatiebeheer
Gemeente Beverwijk heeft een rekening-courantverhouding met de BNG Bank. Dit is een 'verplichte’ relatie, omdat alle rijksuitkeringen via de BNG Bank lopen. De BNG Bank verzorgt het betalingsverkeer voor gemeente Beverwijk.
Hoofdsom (x €1.000) | Geldgever | Rente | Schuld 1-1-2024 | Opnemen in 2024 | Rente 2024 | Aflossing 2024 | Schuld 31-12-2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
35.000 | BNG | 4,595% | 16.625 | 0 | 738 | 1.167 | 15.458 |
20.000 | BNG | 4,210% | 14.400 | 0 | 610 | 400 | 14.000 |
20.000 | BNG | 4,525% | 14.800 | 0 | 674 | 400 | 14.400 |
20.000 | NWB | 4,570% | 15.200 | 0 | 699 | 400 | 14.800 |
16.000 | NWB | 4,620% | 12.480 | 0 | 581 | 320 | 12.160 |
Totaal | 73.505 | 0 | 3.302 | 2.687 | 70.818 |
Renteresultaat
Het overzicht hieronder geeft het interne renteresultaat weer. Dit interne renteresultaat is samengesteld uit de betaalde rente t.b.v. de aangegane leningen en de, middels doorbelasting, in rekening gebrachte rente bij de grondexploitaties, investeringen en programma's.
Renteresultaat (x €1.000) | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | |
1 | Rentedekking IVA | 20 | 20 | 20 | 20 |
2 | Rentedekking MVA | 4.122 | 4.922 | 5.683 | 5.628 |
3 | Rentedekking FVA | 189 | 179 | 168 | 168 |
4 | Saldo rentedekking | 4.331 | 5.121 | 5.871 | 5.816 |
5 | Rentekosten geldleningen | -3.302 | -3.172 | -3.050 | -2.927 |
6 | Rentebaten geldleningen | 451 | 451 | 451 | 451 |
7 | Rente rekening courant | 0 | 0 | 0 | 0 |
8 | Saldo rente | -2.851 | -2.721 | -2.599 | -2.476 |
9 | Begroot renteresultaat | 1.480 | 2.400 | 3.273 | 3.340 |
Legenda | ||||||
1) | Dit is de interne rentedekking uit de jaarlijkse belasting van producten en/of kredieten met de | |||||
rente-omslag over de boekwaarde van de immateriële vaste activa per 1 januari van elk | ||||||
begrotingsjaar. | ||||||
2) | Dit is de interne rentedekking uit de jaarlijkse belasting van producten en/of kredieten met de | |||||
rente-omslag over de boekwaarde van de materiële vaste activa per 1 januari van elk | ||||||
begrotingsjaar. | ||||||
3) | Dit is de interne rentedekking uit de jaarlijkse belasting van producten en/of kredieten met de | |||||
rente-omslag over de boekwaarde van de financiële vaste activa per 1 januari van elk | ||||||
begrotingsjaar. | ||||||
4) | Saldo rentedekking: telling van de regels 1, 2 en 3. | |||||
5) | Dit betreft de boekhoudkundig gematchte rentekosten over de totale leningenportefeuille. | |||||
6) | Dit betreft de ontvangen rente van de geldleningen. | |||||
7) | Dit betreft de geschatte rentebaten die verwacht worden op het overschot aan liquide middelen. | |||||
8) | Saldo rente: telling van de regels 5, 6 en 7. | |||||
9) | Begroot renteresultaat: regel 4 minus regel 8. | |||||